PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO NA PRÁTICA COM FERRAMENTAS EXCLUSIVAS

Carga horária: 3 horas

OBJETIVO

Capacitar profissionais da contabilidade a realizar uma análise prática do cenário tributário de seus clientes, identificando oportunidades de economia, riscos e o regime tributário mais adequado para cada realidade empresarial.

Durante o treinamento, serão analisados e comparados os principais cenários de tributação, considerando Simples Nacional Tradicional, Simples Nacional com IBS e CBS pelo regime regular, Lucro Presumido e Lucro Real, utilizando ferramentas exclusivas de simulação e apoio à tomada de decisão.

O participante aprenderá a transformar informações contábeis, fiscais e financeiras em uma análise tributária objetiva, permitindo apresentar ao cliente cenários comparativos e recomendações fundamentadas.

CONTEÚDO PROGRAMÁTICO

1. PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO NA PRÁTICA

• O que analisar antes de escolher um regime tributário

• Economia tributária x decisão tributária

• Principais informações necessárias para o diagnóstico do cliente

• Faturamento, margem, folha, despesas, compras e perfil das operações

2. SIMPLES NACIONAL

• Análise da tributação pelo Simples Nacional

• RBT12, anexos e alíquota efetiva

• Fator R e oportunidades de planejamento

• Segregação de receitas e pontos que podem alterar a carga tributária

3. SIMPLES NACIONAL E A REFORMA TRIBUTÁRIA

• Simples Nacional Tradicional

• Simples Nacional com IBS e CBS pelo regime regular

• Impactos dos créditos tributários

• Empresas B2B x B2C

• Quando o novo modelo pode ser vantajoso

• Reflexos na formação de preços e competitividade

4. LUCRO PRESUMIDO

• Formação da base de cálculo

• IRPJ e CSLL

• Tributos incidentes sobre a operação

• Identificação dos principais pontos de vantagem e desvantagem

• Quando o Lucro Presumido pode superar o Simples Nacional

5. LUCRO REAL

• Entendendo o Lucro Real de forma prática

• Receita, custos, despesas e resultado tributável

• Impacto da margem de lucro na escolha do regime

• Créditos tributários e despesas dedutíveis

• Quando o Lucro Real pode representar economia tributária

6. COMPARAÇÃO ENTRE OS REGIMES

Utilização de ferramenta exclusiva para comparação entre:

• Simples Nacional Tradicional

• Simples Nacional com IBS/CBS pelo regime regular

• Lucro Presumido

• Lucro Real

Análise de:

• Carga tributária

• Margem

• Folha de pagamento

• Compras e créditos

• Perfil dos clientes

• Impactos financeiros

• Competitividade

7. ANÁLISE DA CARTEIRA DE CLIENTES DO ESCRITÓRIO

• Como identificar clientes com maior potencial de planejamento tributário

• Criação de critérios para priorização da carteira

• Identificação de oportunidades de revisão de regime

8. ESTUDO DE CASO PRÁTICO

Simulação completa de uma empresa, desde o levantamento das informações até a comparação dos regimes tributários e definição do cenário recomendado.

FERRAMENTAS UTILIZADAS NO TREINAMENTO

Durante o treinamento serão apresentadas ferramentas práticas para:

• Diagnóstico tributário do cliente

• Simulação do Simples Nacional

• Comparação do Simples Tradicional x IBS/CBS pelo regime regular

• Simulação do Lucro Presumido

• Simulação do Lucro Real

• Comparação dos regimes tributários

Mais do que calcular impostos, o objetivo é ensinar o profissional a analisar cenários e transformar informações tributárias em decisões para seus clientes.

INSTRUTORES

Raphael Martins e Jordão Vieira

APOIO

R Martins Consultoria

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