Conteúdo Programático:

A. SPED EFD CONTRIBUIÇÕES - PIS E COFINS.

1. Aspectos Gerais  das Contribuições do PIS/Pasep e da Cofins: 

 Modalidades de Apuração (Cumulativa e Não-Cumulativa). 

 Empresas obrigadas a modalidade Não-Cumulativa. 

 Apuração da base de cálculo. 

 Créditos  permitidos pela legislação. 

 Como Apurar os Créditos e sua Contabilização. 

 Cruzamento  das fichas do Dacon x blocos do EFD-PIS/Cofins. 

2. Escrituração Fiscal Digital da contribuição do PIS/Pasep e da Cofins 

 Instituição da EFD-PIS/Cofins. 

Empresas obrigadas a escrituração da EFD. 

Empresas dispensadas a escrituração da EFD. 

Forma e prazo para a entrega do arquivo eletrônico. 

Penalidade pela não apresentação. 

Prazo para a retificação da EFD-PIS/Cofins. 

3. Análise dos leiautes da EFD-PIS/Cofins. 

 Blocos e tabelas para geração do arquivo digital. 

 Principais características do arquivo digital. 

 Tipos de blocos. 

4. Tabelas internas: 

Tabela de cadastro de participantes. 

Tabela para identificar cada  item. 

Tabela da natureza da operação. 

B. SPED FISCAL ICMS/IPI.

- Legislação

- Alíquota Interna

- Exemplo de Cálculo

- Impostos Diretos e Indiretos

- Classificação da Obrigação Tributária

- Não Cumulatividade

- Integram a Base de Cálculo

- Não Integram a Base de Cálculo

- Não Incidência do ICMS

- Direito ao Crédito do ICMS

- Vedação Ao Crédito

- CEST - Código Especificador da Substituição Tributária

- CFOP - Código Fiscal de Operações e Prestações

- CST - Código da Situação Tributária

- CSOSN - Código de Situação da Operação no Simples Nacional

- Documentos Fiscais

- Escrituração Fiscal Digital

- Obrigado à EFD

- Perfis de Contribuinte

- Prazo

- Retificação

- Multa

- Blocos e Registros da EFD

- Programa Validador do SPED - Aplicação Prática.

3.  SPED ECD - SPED CONTÁBIL.

   - Legislação

   - Obrigatoriedade

   - Prazo de Entrega

   - Livros

   - Assinatura do Livro Digital

   - Plano de Contas e Multas

   - Livro Auxiliar e Estrutura do Arquivo

   - Blocos e registro i0000 a i010

   - Registro i012 a i051

   - Registro i052 - i055

   - Registro i157 - i990

   - Registro i300

   - Bloco J

   - Registro J100

   - Registro J150 a Registro J935

  - Programa Validador do SPED - Aplicação Prática. 

4.  SPED ECF -  CONTÁBIL - FISCAL.

  - Legislação

  - ECF 2018

  - Obrigatoriedade e Prazos

  - Recuperação de ECD com o encerramento do exercício diferente do encerramento da ECF

  - Retificação da ECF e demonstrativo de livro caixa

  - Multa

  - Estruturação da ECF

  - Informações recuperadas da ECF anterior

  - Blocos e Registros.

  - Registro E155

  - Bloco K,L 

  - Bloco M

  - Bloco P 

  - Registros 1

  - Programa Validador do SPED - Aplicação Prática. 

1.Local: Torre Europa, Sala 1714, Em frente ao Shopping Salvador.

2.Metodologia:

Planilhas, Estudos de Casos e Exercícios:

Teoria e Prática - PVA( Programa Validador Assinador) da receita federal.

OBS: Aula demonstrativa de 20 minutos - Entre em contato.

3.Carga Horária: 12 Horas.

Contato: [email protected]

Tel.: 71/ 9 8850 6987 WhatsApp

4.Investimento: R$ 490,00

Vagas Limitadas: 6

5.Professor, Viterbo:

Escritor, Consultor Contábil, Tributário, Financeiro.

25 anos de experiência.

Viterbo  Cursos e Treinamentos.

Contato: WhatsApp: 71/ 9 8850 6987.